Saltar a contenido
Buscar una cooperativa

Minimenú

Activar submenú
Buscar más info.
La NCUA en Twitter La NCUA en Twitter

Conversiones de banco a cooperativa
de ahorro y crédito

​​​​​​​​​​Conversión de una entidad que no sea cooperativa de ahorro y crédito a una cooperativa de ahorro y crédito autorizada
 
La Administración Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (NCUA) recibe, ocasionalmente, consultas de entidades financieras, entre ellas bancos, sobre la conversión a una cooperativa de ahorro y crédito autorizada. Aunque no es común, es posible que dichas conversiones sean viables para algunas entidades financieras. Este documento brinda orientación sobre varios temas que pueden surgir cuando un banco u otra entidad que no sea una cooperativa de ahorro y crédito (NCE) está considerando la conversión a una cooperativa de ahorro y crédito autorizada.

Las cooperativas de ahorro y crédito pueden tener autorización federal o estatal. La NCUA autoriza a cooperativas de ahorro y crédito federales (FCU), y este documento se concentra, en gran parte, en la conversión a FCU autorizadas. Este documento no describe la conversión de una cooperativa de ahorro y crédito autorizada a otra. Este documento tampoco trata sobre conversiones de una cooperativa de ahorro y crédito autorizada a una cooperativa de ahorro y crédito no autorizada.

Las palabras "yo", "mío" y "mi" a continuación se refieren a los propietarios de una NCE.
 

¿Qué es una cooperativa de ahorro y crédito?

Las cooperativas de ahorro y crédito son cooperativas sin fines de lucro, cuyos socios son sus propietarios y administradores, organizadas para prestar servicios financieros a sus socios. El objetivo principal de la mayoría de las cooperativas de ahorro y crédito es proporcionar a sus socios un lugar para ahorrar y pedir préstamos a tasas razonables, aunque las cooperativas de ahorro y crédito también pueden brindarles servicios financieros. Las cooperativas de ahorro y crédito pueden tener autorización estatal o federal. La NCUA, una agencia independiente en el sector ejecutivo del gobierno federal, autoriza a todas las cooperativas de ahorro y crédito (FCU) y proporciona seguro de cuenta (depósito) a todas las FCU y la mayoría de las cooperativas de ahorro y crédito autorizadas.

Según la ley, las cooperativas de ahorro y crédito se limitan a asistir a personas dentro de ciertos campos de membresía, tal como se establece en los documentos de autorización de cooperativas de ahorro y crédito. Cualquier persona u organización en un área de membresía de una cooperativa de ahorro y crédito puede unirse a una cooperativa de ahorro y crédito y, así, convertirse en socio. El concepto de área de membresía, un aspecto importante de las cooperativas de ahorro y crédito, se analiza más detalladamente a continuación.
 
Las cooperativas de ahorro y crédito son dirigidas por directores elegidos por sus socios. En las FCU, la mayoría de los directores deben ser voluntarios (sin compensación).
 

¿Cuál es el proceso de conversión a una cooperativa de ahorro y crédito federal?

Antes la NCUA llevaba a cabo conversiones de NCE a FCU mediante la constitución de una nueva cooperativa de ahorro y crédito, y la fusión inmediata de NCE existentes en la cooperativa de ahorro y crédito. Esto significa que para que una NCE se convierta en una FCU debe entender y cumplir con las políticas tanto de constitución como de fusión de la NCUA, así como otras normas y regulaciones de la NCUA, y enviar varios documentos a la NCUA. La principal orientación sobre constitución se encuentra en el Manual de constitución y área de membresía de la NCUA, y la principal orientación sobre fusiones se encuentra en el Manual de conversión y fusiones de cooperativas de ahorro y crédito.

Antes de completar los formularios, NCE primero debe contactarse con la Oficina de Protección al Consumidor (OCP) de la NCUA. El personal de la OCP indicará a las NCE si la conversión es viable, y recomendará la información necesaria para procesar la solicitud de conversión. Después de analizar la información de la NCE, la NCUA preparará un cronograma con la NCE, detallando varias medidas que la NCE debe tomar para obtener la aprobación de la conversión por parte de la NCUA. Si a la NCE se le otorga una cooperativa de ahorro y crédito autorizada, la NCUA emitirá una Carta de consentimiento a la nueva cooperativa de ahorro y crédito autorizada detallando los objetivos operativos que debe alcanzar.

Para obtener más información, comuníquese con la Oficina de Protección Financiera y Acceso del Consumidor de la NCUA en DCAmail@ncua.gov .
 

¿Mi entidad reguladora actual permitiría la conversión a una cooperativa de ahorro y crédito?

La NCUA considera que los bancos nacionales y las asociaciones federales de ahorro tienen la autoridad, según la ley federal, para convertirse en una FCU. Las NCE autorizadas por el estado, entre ellas bancos y asociaciones de ahorro, deberían consultar con su entidad reguladora y las regulaciones y leyes estatales aplicables. Los asuntos importantes sobre conversión, por ejemplo, si la conversión requiere el voto de sus propietarios, deben dirigirse a la entidad reguladora actual.
 

¿Qué son los "depósitos" de las cooperativas de ahorro y crédito?

El dinero que depositan los socios a una cooperativa de ahorro y crédito se denomina "depósito". La cooperativa de ahorro y crédito maneja el dinero de manera similar a un depósito en el banco. El miembro puede retirar sus depósitos en su totalidad en cualquier momento (sujeto a posibles multas por retiro anticipado si la cuenta de depósitos es una cuenta a plazo). Las cuentas de depósito también tienen un seguro federal de la NCUA, similar al de los depósitos bancarios de la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC), de al menos $100,000 ($250,000 hasta el 31 de diciembre de 2013) o posiblemente más, dependiendo de la manera en que el miembro estructura sus depósitos. El seguro de la NCUA, como el seguro de la FDIC, está respaldado por la confianza plena y el crédito del gobierno federal. Ningún socio de ninguna cooperativa de ahorro y crédito con seguro federal ha perdido un centavo de sus depósitos asegurados por la NCUA.

Para convertirse en socio de una cooperativa de ahorro y crédito, una persona debe estar dentro del área de membresía de la cooperativa de ahorro y crédito, además de depositar y mantener un depósito. La FCU puede establecer el monto, o "valor nominal" del depósito.
 

¿Qué es un "área de membresía"?

Según la ley, las FCU están limitadas a prestar servicios a personas y organizaciones en un área de membresía definida, donde comparten un interés común. El interés común puede ser ocupacional individual (es decir, basado en un empleo similar), societario individual (es decir, basado en la membresía de un grupo como una iglesia o cooperativa de trabajo), varios intereses comunes (donde cada grupo ocupacional o societario tiene su propio interés común) o comunal (es decir, basado en la presencia dentro de un área geográfica definida). Las entidades que no sean una cooperativa de ahorro y crédito deberían considerar si el área de membresía propuesta cumple con los requisitos del Manual de constitución y área de membresía.
 

¿Puedo prestar servicios a mis clientes después de la conversión en una FCU?

Probablemente sí, los clientes de una NCE registrados hasta la fecha de la conversión pueden convertirse en socios de una FCU, siempre que tengan un depósito mínimo en la NCE al momento de la conversión que sea del valor nominal de un depósito, o superior. Sin embargo, después de la conversión, la NCE solo podrá agregar nuevos socios que estén dentro del área de membresía de la FCU y que suscriban (hagan) al menos un depósito. Algunas NCE pueden tener prestatarios que no tengan cuentas de depósito en la NCE y que no sean automáticamente elegibles para la membresía al momento de la conversión. La NCUA permitirá a la NCE mantener estas cuentas de préstamo. Sin embargo, después de la conversión, la NCE no brindará a estos prestatarios nuevos servicios, entre ellos, nuevos préstamos o adelantos en sus préstamos existentes, salvo que los prestatarios estén dentro del área de membresía y se unan a la FCU mediante la compra de al menos un depósito.
 

¿Si mi organización es accionaria, puedo convertirla en una FCU?

Una cooperativa de ahorro y crédito es una organización mutual, cuyos socios son sus dueños en igual medida. Como tales, las cooperativas de ahorro y crédito no emiten acciones. Si una NCE tiene propiedad accionaria, debe considerar cómo será la transición de la propiedad: de accionistas a socios de cooperativa de ahorro y crédito. Además, la FCU, como cualquier otra organización, necesita capital para operar. La conversión de una NCE en una FCU requerirá que la NCE transfiera parte suficiente de su capital a la FCU para proporcionarle niveles aceptables de capital. Esto podría dificultar la conversión de una NCE accionaria en una cooperativa de ahorro y crédito.
 

¿Tengo voluntarios que quieran ser directores de la cooperativa de ahorro y crédito?

Las cooperativas de ahorro y crédito deben tener un total impar de directores, con mínimo de cinco y máximo de 15. Según la ley, solo un representante de la mesa directiva puede ser director de la FCU. Si el estatuto de la FCU lo permite, los directores de algunas FCU también pueden ser empleados y recibir compensación como tales, pero no pueden ser empleados más de la mitad de los directores.
 

¿Tendré que hacer cambios a mis prácticas de préstamos al momento de la conversión a una FCU?

Todas las instituciones de préstamos, entre ellas, las cooperativas de ahorro y crédito, tienen límites legales, de seguridad y de solidez en su autoridad de préstamo. Por ejemplo, generalmente las cooperativas de ahorro y crédito tienen prohibido otorgar préstamos comerciales que superen el 12.25% de su patrimonio neto, y los préstamos, excepto las hipotecas residenciales, no pueden tener vencimientos que superen los 15 años. Las FCU también están sujetas a un techo de tasas de interés, que actualmente está establecido en el 18%, y no pueden cobrar multas por pagos anticipados en sus préstamos.

Es probable que una NCE que se convierta en una FCU tenga que modificar, o liquidar, préstamos que no cumplan con estos requisitos legales u otros, y que no respeten los estándares de la NCUA en materia de seguridad y solidez. La Oficina Regional de la NCUA, con el asesoramiento de la Oficina del asesor general de la NCUA, recomendará a una NCE qué liquidaciones debe hacer como parte del proceso de aprobación y revisión de la conversión.
 

¿Tendré que hacer cambios a mis cartera de inversiones al momento de la conversión a una FCU?

Todas las instituciones depositarias, entre ellas, cooperativas de ahorro y crédito, tienen restricciones en su autoridad de inversión. La ley de la FCU generalmente limita las inversiones de la FCU en lo que respecta a préstamos, valores gubernamentales, depósitos en otras instituciones financieras, y algunas otras categorías de inversión con definición restringida. Las cooperativas de ahorro y crédito federales, por ejemplo, generalmente no tienen deudas corporativas o acciones comunes.

Una NCE que se convierta en una FCU tiene que liquidar inversiones que no cumplan con los requisitos legales o con los estándares de la NCUA sobre seguridad y solidez. La Oficina Regional de la NCUA, con el asesoramiento de la Oficina del asesor general de la NCUA, recomendará a una NCE qué liquidaciones debe hacer como parte del proceso de aprobación y revisión de la conversión.
 

¿Tendremos que pagar seguro de depósitos federal (depósito) después de la conversión?

El seguro de depósitos protege a los socios de pérdidas en caso de incumplimiento de la cooperativa de ahorro y crédito. Todas las FCU y la mayoría de las cooperativas de ahorro y crédito autorizadas por el estado tienen depósito de seguros del Fondo Nacional de Seguro de Depósitos de Cooperativas de Ahorro y Crédito (NCUSIF), administrado por la NCUA. El NCUSIF asegura a los socios por al menos $100,000 ($250,000 hasta el 31 de diciembre de 2013) o posiblemente más, según la manera en que el socio estructura sus depósitos. La cobertura del NCUSIF es similar a la cobertura para bancos que la FDIC ofrece a los depositarios bancarios. El seguro del NCUSIF, como el seguro de la FDIC, está respaldado por la confianza plena y el crédito del gobierno de los Estados Unidos.

La cooperativa de ahorro y crédito con seguro federal debe mantener un depósito de capital en el NCUSIF igual al uno por ciento de los depósitos asegurados de la cooperativa de ahorro y crédito. El monto del depósito requerido se recalcula anualmente para las cooperativas de ahorro y crédito con activos de hasta $50 millones y cada seis meses para las cooperativas de ahorro y crédito con activos de más de $50 millones. La NCUA también puede imponer primas adicionales, si fuese necesario, para mantener el coeficiente de fondos requeridos del NCUSIF, que se calculan como porcentaje de los depósitos asegurados de la cooperativa de ahorro y crédito.

En mayo de 2009, el congreso autorizó a la NCUA a establecer un Fondo temporario de estabilización de cooperativas de ahorro y crédito (CCUSF). La NCUA puede, a través del CCUSF, pedir préstamos del Tesoro de los Estados Unidos para pagar gastos relacionados con el Programa de estabilización de cooperativas de ahorro y crédito empresariales de la NCUA. En la medida en que CCUSF pida préstamos, estos préstamos deben pagarse mediante valuaciones hechas por la NCUA para cooperativas de ahorro y crédito con seguro federal. Una entidad que se convierta en cooperativa de ahorro y crédito federal, o una cooperativa con autorización estatal y seguro federal, será responsable de estas valuaciones y de cualquier otra hecha por el NCUSIF. El CCUSF es un fondo temporario y cerrará, a más tardar, en el 2017.
 

¿Puedo pasar a ser una cooperativa de ahorro y crédito autorizada por el estado en vez de una FCU?

Las entidades que no sean cooperativas de ahorro y crédito también investigarán la posibilidad de convertirse en cooperativas de ahorro y crédito autorizadas por el estado, especialmente si la entidad tiene autorización estatal. Una NCE que considere convertirse en una cooperativa de ahorro y crédito autorizada por el estado debe contactar con la entidad reguladora estatal de cooperativas de ahorro y crédito.
10/27/2016 9:53 a.m.